V:1.0 精选管理方案
地产公司出纳管理办法
2020- -6 6- -8 8
地产公司出纳管理办法
1. 目的
1.1. 确保公司的资金的安全,使公司资金合理、有效的运作。
1.2. 按会计法律、法规和国家统一会计制度规定的程序和要求进行会计工作,保证所提供的会计信息真实、完整。
1.3. 做到“帐帐、帐表相符”、“帐实相符”。
2.
适用范围
2.1. 本公司现金收付、银行结算业务工作等。
3. 定义
无 4. 职责
4.1. 出纳员 4.1.1. 根据合法的会计凭证办理现金收付和银行结算业务，收付款做到日清月结。
4.1.2. 设置现金日记帐、银行存款日记帐，序时登记每笔收支业务，做到帐实相符。
4.1.3. 严格执行现金管理制度，确保帐面余额和实际库存余额相符。
4.1.4. 编制、报送资金日、月报表。
4.1.5. 负责开具销售发票、通知业务往来单位收取款项。
4.2. 出纳主管 4.2.1. 定期和不定期盘点出纳现金。
4.2.2. 明源软件工程合同付款情况的输入工作。
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4.2.3. 工资的审核工作。
4.2.4. 负责审查现金与银行余额是否与帐上相符。
4.2.5. 监督各出纳是否做到日清、月结。
4.2.6. 负责出纳员的培训、管理工作。
4.3. 财务经理 4.3.1. 审核现金盘点情况表。
4.3.2. 审核报送的资金日、月报表。
4.3.3. 严格按制度要求审核各项支出单据、手续。
4.3.4. 负责明源软件工程合同付款输入的复核。
5. 作业内容
5.1. 公司报销、现金收付款、银行结算业务工作。
5.2. 定期和不定期盘点现金。
5.3. 明源软件工程合同付款的输入。
5.4. 每月工资和佣金的审核及发放工作。
5.5. 售楼款项的收取工作。
5.6. 销售发票的开具工作。
5.7. 明源软件的收款资料录入工作。
5.8. 每日售楼款收支情况表编制工作。
5.9. 登记销售现金日记账。
5.10. 登记现金日记帐、银行存款日记帐。
5.11. 办理公司电话、水、电等预存款工作。
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5.12. 编制每月《银行存款余额调节表》。
5.13. 编制公司《资金日报表》、《资金月报表》。
6. 相关文件
无 7. 相关记录
7.1. 《资金日报表》 7.2. 《资金月报表》 《银行存款余额调节表》引用